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15亿黄金虚假贸易案,主导企业啥事没有,垫资涂企却被重罚

15亿元黄金虚假贸易,这与涂料企业金力泰又有什么关系呢?为什么主导企业浙江运发什么事都没有,参与其中垫资的金力泰会受到行政处罚?这到底是一种会么样的运作模式?

 

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金力泰公告称,近日收到上海证监局下发的《行政处罚事先告知书》,2020年5月至2021年7月,金力泰 下属子公司金力泰实业因参与浙江运发主导的虚构黄金贸易业务,案涉金额约15亿元。

上海证监局下发的《行政处罚事先告知书》称,金力泰在其中充当了垫资者角色,挣取购销差,却将虚构的黄金贸易,计入存货,导致2021年末存货虚增2.58亿元,金力泰将上述业务形成的购销差额计入收入,涉嫌虚增2022年第一季度营收1038.99万元,并且未进行合规的信息披露。

上海证监局下发《行政处罚事先告知书》,拟对金力泰和相关高管进行行政罚款550万元,并警告责令改正。

如果事情到此为止,就应该结束了。但15亿元虚构黄金交易的主导方浙江运发负责人公开接受媒体采访时,不仅详细道出了事情始末,还有意无意地与金力泰划清界限,希望给证监会留下好印象,就多少有些奇怪了。

他们为什么这么做呢?

 

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浙江运发负责人接受媒体采访时公开表示,金力泰有一年表彰员工的纪念章是浙江运发做的,因此双方有了联系,后来了解到金力泰账上资金理财想要获得更高的收益率,于是就有了在黄金贸易交易中的垫资合作。

“银行、邮政、造币厂、中国金币等发行、制造纪念币、纪念章的这些相关企业都是浙江运发的战略客户,但采购制造纪念币所需的原料黄金,必须使用现款,从加工、开票到回款都需要时间,因此浙江运发有较大的资金需求。”该负责人说,“相当于金力泰实业帮我们采购黄金,再加价卖给我们,但给我们一段时间的账期,于是双方就达成了合作。”

浙江运发负责人认为,浙江运发开展的黄金贸易是有真实需求的,简单来说是“代买”的垫资业务。他强调,“发票、货物、加工这些都真实存在的,金力泰实业的钱款及收益也按时足额收回了,没有损失。”

很明显,浙江运发有意与金力泰划清界限,生怕在证监会那里留下什么不好的印象。

在一个叫钱塘文化的官微上,中外涂料网发现原来运发早就有了主板上市打算。在2022年10月27日,一篇介绍浙江运发董事长俞辉在的文章中表示,2021年至2025年,浙江运发开启第一个五年计划,计划在国内A股主板上市。

15亿黄金虚假贸易案,主导企业啥事没有,垫资涂企却被重罚

怪不得他在接受媒体采访时要划清界限,生怕金力泰被证监会处罚的事会牵连到他们,原来是担心金力泰被罚,对浙江运发主板上市产生不利影响。

公开资料显示,浙江运发是一家贵重金属文创公司,做贵重金属纪念币、纪念章设计、生产、销售的企业。

十余年来,浙江运发参与承接了众多国内外重大活动与赛事的贵金属生产项目。如2008年北京奥运会奖牌挂钩制作、第16届亚运会奖牌制作、2010年上海世博会贵金属礼品制作、2018年中国首届进博会纪念徽章及衍生产品设计生产、2023年春节联欢晚会纪念徽章设计生产等。”

 

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浙江运发与金力泰也是因帮金力泰制作纪念章结识的。

金力泰实业与浙江运发的黄金贸易业务模式为:浙江运发下单给金力泰实业购买每个1KG的纯度9999的定制金条,预付销售合同金额的5%;金力泰实业向中国黄金子公司下达订单,预付100%采购款;交付完成后,浙江运发再向金力泰实业支付销售合同金额的95%尾款,账期一年,利率大大高于银行同期利率。

本来是正常的垫资谋利行为,为什么金力泰却在财报中表述黄金交易时遮遮掩掩,不进行合规的信息披露呢?

金力泰是主营涂料的研发、生产和销售,与贵金属贸易业务不具有相关性,金力泰实业是2020年5月金力泰为从事贵金属贸易业务而设立的全资子公司。

金力泰曾公告,金力泰实业主要客户为某地方国资委控制的企业,主要供应商为A股某上市公司全资子公司及其委托加工商。

另有公告显示,金力泰实业2021年上半年曾向供应商中国黄金子公司累计支付2.88亿元预付款,每笔1000万元~2300多万元,共16笔。

在与浙江运发的黄金交易事件中,金力泰只是想要账上资金理财拥有更高收益率,通过帮浙江运发垫资,一年后收回远高银行理财利率的利息和本金,为什么合法的经营活动却不进行合规的信息披露呢?

金力泰把不经手的黄金计入库存,会导致2021年末存货虚增2.58亿元,金力泰就将黄金业务的购销差额计入收入也就顺理成章。2022年第一季度营业收入因此虚增了1038.99万元。此举明显存在着变相虚报业绩、粉饰业绩之嫌。对于一季度业绩1亿多元的主板上市公司,一季度业绩多了1038.99万元的业绩,对提升投资人信心,拉动股价上涨有着莫大好处。

也许这才是将本未入库的黄金计入库存的原因吧。反正黄金交易的发票、货物、加工都是真实存在的,金力泰实业的钱款及收益也按时足额收回了,没有损失。就算被查出来,也就是信息披露不合规的处罚问题,并不属经济犯罪。但万一没发现呢……(中外涂料网)

文章来源:中外涂料网         责任编辑:雷达

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